{"id":620,"date":"2023-06-07T10:45:27","date_gmt":"2023-06-07T10:45:27","guid":{"rendered":"https:\/\/afrikmanagement.com\/?p=620"},"modified":"2023-06-07T10:45:27","modified_gmt":"2023-06-07T10:45:27","slug":"comprendre-les-limites-dun-rapprochement-bancaire-sur-excel","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/2023\/06\/07\/comprendre-les-limites-dun-rapprochement-bancaire-sur-excel\/","title":{"rendered":"Comprendre les limites d\u2019un rapprochement bancaire sur Excel"},"content":{"rendered":"

CONSEILS ET GUIDES<\/strong>
\n\u00a0Polyvalent et utilisable \u00e0 tous les niveaux de l\u2018entreprise, Excel est le logiciel incontournable en bureautique.<\/em>
\nEn comptabilit\u00e9 d\u2019entreprise, et tout particuli\u00e8rement pour le rapprochement bancaire, il existe cependant des solutions plus performantes qui permettent de d\u00e9passer les limites d\u2019Excel, ou encore de capitaliser sur ses fonctionnalit\u00e9s gr\u00e2ce \u00e0 leur compatibilit\u00e9 avec vos fichiers Excel existants. <\/em><\/p>\n

Qu\u2019est-ce que le rapprochement bancaire et \u00e0 quoi sert-il ?<\/strong><\/p>\n

Qu\u2019est-ce qu\u2019un rapprochement bancaire ?<\/strong><\/em><\/p>\n

Op\u00e9ration incontournable pour contr\u00f4ler les flux de tr\u00e9sorerie et l\u2019\u00e9tat des diff\u00e9rents comptes de l\u2019entreprise, le rapprochement bancaire est un exercice de comptabilit\u00e9 courant qui consiste en une comparaison attentive des relev\u00e9s bancaires et du compte 512. Le but : prendre note des d\u00e9calages de d\u00e9bit et de cr\u00e9dit et en identifier la source.<\/p>\n

\u00c0 quoi sert un rapprochement bancaire ?<\/strong><\/em><\/p>\n

Le rapprochement bancaire a pour but de mieux appr\u00e9hender la sant\u00e9 de la tr\u00e9sorerie. En lui accordant un suivi minutieux, c\u2019est-\u00e0-dire en pointant chaque diff\u00e9rence de solde et en recherchant sa cause, la gestion de tr\u00e9sorerie est plus r\u00e9active : les \u00e9ventuelles erreurs d\u2019\u00e9criture sont d\u00e9tect\u00e9es au plus t\u00f4t, de m\u00eame que les doublons ou les ch\u00e8ques non remis.<\/p>\n

L\u2019identification pr\u00e9coce de factures impay\u00e9es permet de lancer des op\u00e9rations de recouvrement. Effectu\u00e9 au minimum mensuellement, le rapprochement bancaire est aussi l\u2019occasion de d\u00e9couvrir des frais bancaires impr\u00e9vus. Le rapprochement bancaire r\u00e9v\u00e8le de mani\u00e8re presque syst\u00e9matique des d\u00e9calages de soldes, qui n\u2019ont pas n\u00e9cessairement pour cause des erreurs ou manquements, mais sont dus au d\u00e9lai normal entre la comptabilisation par l\u2019entreprise des ch\u00e8ques \u00e9mis ou per\u00e7us et l\u2019op\u00e9ration de d\u00e9bit ou de cr\u00e9dit effectu\u00e9e par la banque. Le pointage permet de distinguer les d\u00e9calages normaux des d\u00e9calages qui r\u00e9v\u00e8lent un dysfonctionnement.<\/p>\n

Quelles sont les limites d\u2019un fichier Excel pour les rapprochements bancaires ?<\/strong><\/p>\n

La polyvalence d\u2019Excel a pour revers ses limites de performance dans le cadre de certaines op\u00e9rations pointues de tr\u00e9sorerie. Pratiqu\u00e9 r\u00e9guli\u00e8rement, et \u00e0 une fr\u00e9quence d\u2019autant plus importante que le nombre d\u2019op\u00e9rations bancaires est \u00e9lev\u00e9, le rapprochement bancaire demande de l\u2019efficacit\u00e9 pour \u00eatre b\u00e9n\u00e9fique \u00e0 l\u2019entreprise.<\/p>\n

Difficult\u00e9s \u00e0 cr\u00e9er et mettre \u00e0 jour un mod\u00e8le parfait<\/strong><\/em><\/p>\n

La construction d\u2019un mod\u00e8le de rapprochement bancaire adapt\u00e9 \u00e0 vos besoins sur logiciel tableur est une t\u00e2che chronophage, que vous d\u00e9cidiez de modifier un mod\u00e8le existant pour le personnaliser ou d\u2019en cr\u00e9er un sur mesure. Les mod\u00e8les gratuits ne sont pas adapt\u00e9s \u00e0 une gestion complexe ni au traitement d\u2019un grand nombre de transactions. Il faut donc une ma\u00eetrise pointue d\u2019Excel, beaucoup de temps et de patience pour construire un mod\u00e8le qui s\u2019applique \u00e0 toutes les particularit\u00e9s de votre entreprise. L\u2019utilisation du tableur continue d\u2019\u00eatre laborieuse et chronophage lorsqu\u2019il faut utiliser la feuille de calcul de mani\u00e8re intensive, mettre \u00e0 jour les formules et la documenter. La solution manque par ailleurs de souplesse : en cas de modification de la structure de votre entreprise, de pic de croissance ou de toute autre modification organisationnelle ou statutaire, le travail est \u00e0 recommencer enti\u00e8rement, et parfois de mani\u00e8re temporaire.<\/p>\n

Difficult\u00e9s \u00e0 travailler de mani\u00e8re collaborative<\/strong><\/em><\/p>\n

Excel trouve \u00e9galement ses limites dans son manque de fonctionnalit\u00e9s collaboratives. Or l\u2019\u00e9tat de rapprochement bancaire demande souvent l\u2019intervention de plusieurs personnes, au niveau du service comptable comme de la direction. En mode local, il n\u2019est pas possible d\u2019ouvrir un fichier Excel sur deux PC distincts. Lorsqu\u2019un document est partag\u00e9, par email par exemple, il est fr\u00e9quent que les ajustements effectu\u00e9s sur le fichier dupliqu\u00e9 n\u2019apparaissent pas sur le fichier ma\u00eetre. Les solutions payantes d\u2019h\u00e9bergement dans le cloud, permises par Office 365, ne r\u00e9solvent pas totalement le probl\u00e8me : la gestion des donn\u00e9es reste lourde et les conditions de travail en collaboration sont loin d\u2019\u00eatre optimales.<\/p>\n

Aucune s\u00e9curisation des donn\u00e9es financi\u00e8res<\/strong><\/em><\/p>\n

Le tableur Excel, toujours par sa polyvalence, n\u2019est pas sp\u00e9cifiquement adapt\u00e9 aux conditions particuli\u00e8res de s\u00e9curit\u00e9 qu\u2019implique le traitement de donn\u00e9es financi\u00e8res et bancaires en entreprise. Les fichiers Excel sont ainsi vuln\u00e9rables aux probl\u00e8mes techniques comme humains, qu\u2019ils r\u00e9sultent de bugs informatiques ou d\u2019une tentative de piratage de type ransomware. En cas de fichier corrompu, toutes les donn\u00e9es peuvent \u00eatre perdues. Un logiciel SaaS offre des garanties de s\u00e9curit\u00e9 que n\u2019offre pas le logiciel de tableur classique. Or, se mettre \u00e0 l\u2019abri du vol de donn\u00e9es et du risque de perte est un enjeu fort pour les entreprises.<\/p>\n

Impossibilit\u00e9 de connecter et synchroniser ses donn\u00e9es bancaires<\/strong><\/em><\/p>\n

Le rapprochement bancaire repose sur la comparaison des \u00e9critures de comptabilit\u00e9, donc des donn\u00e9es internes \u00e0 l\u2019entreprise, et des donn\u00e9es bancaires, externes au syst\u00e8me d\u2019information de l\u2019entreprise. Si des logiciels de tr\u00e9sorerie sp\u00e9cialis\u00e9s permettent une connexion avec les informations bancaires et facilitent les imports-exports de donn\u00e9es, l\u2019utilisation d\u2019un tableur Excel implique de tout r\u00e9aliser manuellement. Le rapprochement implique d\u2019ouvrir d\u2019un c\u00f4t\u00e9 les relev\u00e9s et de l\u2019autre les fichiers d\u2019\u00e9critures comptables afin de proc\u00e9der \u00e0 un pointement laborieux. Cette m\u00e9thode, en plus d\u2019\u00eatre chronophage, est source d\u2019erreurs. Pour l\u2019entreprise, c\u2019est une t\u00e2che non rentable, puisque plusieurs agents sont mobilis\u00e9s durant de longues heures pour r\u00e9aliser \u00e0 la main ce qu\u2019un logiciel peut tout simplement automatiser. L\u2019impossibilit\u00e9 de synchronisation et de connexion des donn\u00e9es bancaires est l\u2019une des grandes faiblesses d\u2019Excel pour le rapprochement bancaire.<\/p>\n

\u00c0 retenir sur les limites du rapprochement bancaire sur Excel<\/strong><\/em><\/p>\n

Processus d\u2019import et d\u2019export de donn\u00e9es lourds et peu fiables, d\u00e9faut de s\u00e9curit\u00e9 des donn\u00e9es, faiblesse des fonctionnalit\u00e9s collaboratives et absence d\u2019outils de synchronisation et de connexion des donn\u00e9es bancaire :\u00a0un tableur, quelles que soient ses qualit\u00e9s, n\u2019est tout simplement pas un logiciel de gestion de tr\u00e9sorerie. Pour assurer une gestion optimale des finances de votre entreprise, les outils de rapprochement bancaire sont plus s\u00fbrs et plus performants que les tableurs. Con\u00e7us sp\u00e9cifiquement pour le pointage des d\u00e9calages entre les relev\u00e9s bancaires et les \u00e9critures comptables, les logiciels de rapprochement bancaire disposent d\u2019une interface ergonomique, pens\u00e9e pour une prise en main rapide et un processus d\u2019apprentissage simplifi\u00e9. Ils disposent de fonctionnalit\u00e9s collaboratives pr\u00e9cieuses pour travailler dans des conditions optimales \u00e0 la pr\u00e9servation de la sant\u00e9 financi\u00e8re de l\u2019entreprise.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

CONSEILS ET GUIDES \u00a0Polyvalent et utilisable \u00e0 tous les niveaux de l\u2018entreprise, Excel est le logiciel incontournable en bureautique. En comptabilit\u00e9 d\u2019entreprise, et tout particuli\u00e8rement pour le rapprochement bancaire, il existe cependant des solutions plus performantes qui permettent de d\u00e9passer les limites d\u2019Excel, ou encore de capitaliser sur ses fonctionnalit\u00e9s gr\u00e2ce \u00e0 leur compatibilit\u00e9 avec vos fichiers Excel existants. Qu\u2019est-ce que le rapprochement bancaire et \u00e0 quoi sert-il ? Qu\u2019est-ce qu\u2019un rapprochement bancaire ? Op\u00e9ration incontournable pour contr\u00f4ler les flux de tr\u00e9sorerie et l\u2019\u00e9tat des diff\u00e9rents comptes de l\u2019entreprise, le rapprochement bancaire est un exercice de comptabilit\u00e9 courant qui consiste […]<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":622,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[16],"tags":[],"class_list":["post-620","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-informatique-securite"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/620","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=620"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/620\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":623,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/620\/revisions\/623"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/622"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=620"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=620"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=620"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}