{"id":2101,"date":"2023-08-31T10:09:37","date_gmt":"2023-08-31T10:09:37","guid":{"rendered":"https:\/\/afrikmanagement.com\/?p=2101"},"modified":"2023-10-06T11:20:54","modified_gmt":"2023-10-06T11:20:54","slug":"tresorerie-quels-leviers-pour-preserver-sa-tresorerie","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/2023\/08\/31\/tresorerie-quels-leviers-pour-preserver-sa-tresorerie\/","title":{"rendered":"TR\u00c9SORERIE : QUELS LEVIERS POUR PR\u00c9SERVER SA TR\u00c9SORERIE ?"},"content":{"rendered":"

Les diff\u00e9rentes crises travers\u00e9es ces derni\u00e8res ann\u00e9es n\u2019auront pas \u00e9pargn\u00e9 les tr\u00e9soreries des entreprises. \u00ab\u00a0<\/b>Entre la crise sanitaire et ses impacts sur les niveaux d\u2019endettement des entreprises d\u2019une part, et l\u2019inflation sur les prix des mati\u00e8res premi\u00e8res et de l\u2019\u00e9nergie d\u2019autre part, les tensions sur les tr\u00e9soreries se sont renforc\u00e9es derni\u00e8rement<\/i><\/b>, constate Sylvain Le H\u00e9naff, directeur commercial chez Pytheas Capital (TRESO2). Un contexte qui les pousse \u00e0 suivre de plus pr\u00e8s leurs entr\u00e9es et sorties de cash et \u00e0 mettre en place des processus de gestion et des solutions de financement adapt\u00e9s, de mani\u00e8re \u00e0 pr\u00e9server leur tr\u00e9sorerie.<\/b><\/p>\n

Parole de l’expert<\/b><\/p>\n

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Le financement court terme contribue<\/b>
\n<\/b>\u00e0 pr\u00e9server les tr\u00e9soreries<\/b><\/a><\/p>\n

Cette d\u00e9marche est d\u2019ailleurs d\u2019autant plus importante que la tr\u00e9sorerie n\u2019est pas uniquement corr\u00e9l\u00e9e \u00e0 la rentabilit\u00e9 de l\u2019entreprise. Cette derni\u00e8re peut en effet \u00eatre rentable, et en m\u00eame temps confront\u00e9e \u00e0 un probl\u00e8me de cash d\u00e8s lors que la croissance de ses besoins n\u2019est que partiellement couverte par celle de ses ressources financi\u00e8res.<\/b><\/p>\n

Conna\u00eetre ses besoins en tr\u00e9sorerie<\/b><\/p>\n

Pour pr\u00e9server sa tr\u00e9sorerie, il convient en premier lieu de conna\u00eetre ses besoins. Un tableau pr\u00e9visionnel de tr\u00e9sorerie permet ainsi de pr\u00e9voir et d\u2019anticiper le solde de tr\u00e9sorerie nette de l\u2019entreprise en d\u00e9but et fin de chaque p\u00e9riode (jour, semaine, mois, trimestre\u2026).<\/span>
\n<\/span><\/p>\n

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\u00ab\u00a0<\/span>Les entreprises doivent avant tout d\u00e9finir leur budget, identifier leurs flux entrants et sortants, et mettre en place un pr\u00e9visionnel de tr\u00e9sorerie sur 13 mois<\/span><\/i>,\u00a0<\/span>explique Sylvain Gros-Desirs, Credit manager Group et manager Adv chez SQLI, membre de l\u2019AFDCC<\/b>.\u00a0<\/span>Cette boussole leur permet alors d\u2019anticiper les temps forts et les temps faibles de leur tr\u00e9sorerie, et de prendre des mesures pr\u00e9ventives pour anticiper les \u00e9ventuelles tensions \u00e0 venir<\/span><\/i>\u00a0\u00bb.<\/span><\/p>\n

S\u00e9curiser les encaissements<\/b><\/p>\n

Pr\u00e9server sa tr\u00e9sorerie n\u00e9cessite \u00e9galement de veiller \u00e0 ce que les d\u00e9lais de paiements des clients soient bien respect\u00e9s, voire \u00e0 les r\u00e9duire en optimisant la gestion du poste client.<\/span><\/p>\n

Plusieurs leviers peuvent alors \u00eatre activ\u00e9s. \u00ab\u00a0<\/span>Beaucoup de credit managers d\u00e9plorent par exemple les retards de facturation dus au manque d\u2019une donn\u00e9e ou d\u2019un document contractuel que le client tarde \u00e0 leur fournir, et qui est n\u00e9cessaire pour la mise en facturation (tels qu\u2019un num\u00e9ro de bon de commande)<\/span><\/i>,\u00a0<\/span>pr\u00e9cise Sylvain Gros-Desirs<\/b>.\u00a0<\/span>Il est \u00e0 ce sujet important de veiller \u00e0 la qualit\u00e9 des processus de facturation, de sensibiliser les collaborateurs qui, en interne, y contribuent (comptabilit\u00e9, responsable du recouvrement, commercial\u2026), et d\u2019identifier chez les clients les personnes responsables de la factures fournisseurs (responsable comptable, DAF, directeur g\u00e9n\u00e9ral, commercial\u2026)<\/span><\/i>\u00a0\u00bb.<\/span>
\n<\/span><\/p>\n

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La s\u00e9curisation des encaissements passe \u00e9galement par la surveillance du poste client et en particulier la solvabilit\u00e9 des clients et des fournisseurs. La d\u00e9faillance de l\u2019un comme de l\u2019autre peut en effet affecter la tr\u00e9sorerie de l\u2019entreprise.<\/span><\/p>\n

\u00ab\u00a0<\/span>Pour \u00e9viter d\u2019en arriver l\u00e0 nous suivons notre portefeuille clients de pr\u00e8s en nous appuyant notamment sur nos prestataires sp\u00e9cialis\u00e9s de l\u2019information d\u2019entreprises CreditSafe et InterSud<\/span><\/i>,\u00a0<\/span>pr\u00e9cise pour sa part C\u00e9dric Pierre, Credit Manager Groupe de Sisley et membre de l\u2019AFDCC<\/b>.\u00a0<\/span>Parall\u00e8lement, nous veillons aux d\u00e9lais de recouvrement de nos clients en mettant en place des processus efficaces en la mati\u00e8re. Pour autant, lorsque l\u2019un de nos clients est en difficult\u00e9, notre objectif consiste \u00e0 l\u2019accompagner plut\u00f4t qu\u2019\u00e0 exiger des p\u00e9nalit\u00e9s de retards. Notre but consiste en effet \u00e0 s\u00e9curiser l\u2019ensemble de nos cha\u00eenes Procure-to-pay et Order-to-cash<\/span><\/i>\u00a0\u00bb.<\/span><\/p>\n

Il convient \u00e9galement de faire une analyse du secteur d\u2019activit\u00e9 sur lequel \u00e9voluent les clients et fournisseurs de l\u2019entreprise et qui peuvent par exemple \u00eatre plus fortement p\u00e9nalis\u00e9s par l\u2019inflation. Certaines entreprises font \u00e9galement le choix de recourir \u00e0 une assurance-cr\u00e9dit pour \u00eatre indemnis\u00e9es en cas de d\u00e9faillance d\u2019un client et pr\u00e9server ainsi leur entreprise.<\/span><\/p>\n

Recourir \u00e0 une solution de financement<\/b><\/p>\n

Pr\u00e9server sa tr\u00e9sorerie n\u00e9cessite \u00e9galement parfois de recourir \u00e0 des solutions de financement, notamment lorsque le besoin en fonds de roulement augmente, ce qui peut notamment \u00eatre le cas en contexte inflationniste. Parmi ces solutions, la cession Dailly consiste pour l\u2019entreprise \u00e0 c\u00e9der ses cr\u00e9ances clients \u00e0 une banque. L\u2019\u00e9tablissement bancaire reverse \u00e0 l\u2019entreprise le montant de la cr\u00e9ance en attendant le r\u00e8glement du client. Cependant, avec la Dailly, la banque ne prend pas en charge le poste client. D\u2019autre part, que le client r\u00e8gle ou non sa facture, elle exige d\u2019\u00eatre rembours\u00e9e du montant vers\u00e9, avec des int\u00e9r\u00eats.<\/span><\/p>\n

\u00c0 l\u2019inverse, l\u2019affacturage, \u00e9galement une solution de financement court-terme adoss\u00e9e \u00e0 la cr\u00e9ance client, permet non seulement d\u2019optimiser les rentr\u00e9es d\u2019argent en b\u00e9n\u00e9ficiant d\u2019une source de tr\u00e9sorerie imm\u00e9diate, mais aussi d\u2019am\u00e9liorer la gestion du poste client en d\u00e9l\u00e9guant le suivi des cr\u00e9ances \u00e0 un expert du recouvrement. Le factor prend en charge la gestion administrative et comptable de la relation client permettant ainsi \u00e0 l\u2019entreprise de se recentrer sur ses relations commerciales et son d\u00e9veloppement.<\/span>
\n<\/span><\/p>\n

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Depuis quelques ann\u00e9es, l\u2019affacturage conna\u00eet d\u2019ailleurs une forte croissance et arrive m\u00eame d\u00e9sormais en t\u00eate (devant le d\u00e9couvert) des solutions de financement court-terme des entreprises. Souple, flexible et accessible, l\u2019affacturage constitue ainsi une alternative aux solutions bancaires traditionnelles.<\/span><\/p>\n

\u00ab\u00a0<\/span>Il existe \u00e9galement des solutions de financement innovantes comme le Reverse factoring<\/span><\/i>,\u00a0<\/span>ajoute Sylvain Le H\u00e9naff, directeur commercial chez Pytheas Capital (<\/b>TRESO2<\/b><\/a>).<\/b>\u00a0<\/span>Cette derni\u00e8re permet aux donneurs d\u2019ordre de payer un fournisseur par anticipation ou \u00e0 date, et de rembourser le financeur en diff\u00e9r\u00e9 gr\u00e2ce \u00e0 un cr\u00e9dit de tr\u00e9sorerie d\u00e9di\u00e9<\/span><\/i>\u00a0\u00bb.<\/span><\/p>\n

En pr\u00e9servant ainsi sa tr\u00e9sorerie tout en optimisant la gestion de son poste client, l\u2019entreprise garde sa capacit\u00e9 de financement intacte et dispose d\u2019une plus grande marge de man\u0153uvre au moment de n\u00e9gocier un cr\u00e9dit ou une autorisation de d\u00e9couvert avec sa banque. D\u2019autre part, elle se pr\u00e9munit contre les risques de d\u00e9faillances de ses clients et\/ou fournisseurs et renforce leur satisfaction, ce qui contribue par ailleurs \u00e0 leur fid\u00e9lisation et, in fine, au d\u00e9veloppement de s<\/span><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

Les diff\u00e9rentes crises travers\u00e9es ces derni\u00e8res ann\u00e9es n\u2019auront pas \u00e9pargn\u00e9 les tr\u00e9soreries des entreprises. \u00ab\u00a0Entre la crise sanitaire et ses impacts sur les niveaux d\u2019endettement des entreprises d\u2019une part, et l\u2019inflation sur les prix des mati\u00e8res premi\u00e8res et de l\u2019\u00e9nergie d\u2019autre part, les tensions sur les tr\u00e9soreries se sont renforc\u00e9es derni\u00e8rement, constate Sylvain Le H\u00e9naff, directeur commercial chez Pytheas Capital (TRESO2). Un contexte qui les pousse \u00e0 suivre de plus pr\u00e8s leurs entr\u00e9es et sorties de cash et \u00e0 mettre en place des processus de gestion et des solutions de financement adapt\u00e9s, de mani\u00e8re \u00e0 pr\u00e9server leur tr\u00e9sorerie. Parole de […]<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":2230,"comment_status":"open","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"footnotes":""},"categories":[9],"tags":[],"class_list":["post-2101","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-finances"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2101","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=2101"}],"version-history":[{"count":3,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2101\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":2266,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/2101\/revisions\/2266"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/2230"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=2101"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=2101"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/afrikmanagement.com\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=2101"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}